我國銀行企業金融授信對象信用風險預警之研究

劉至文 1 、 歐仁和 2

1. 亞洲大學國際企業研究所

2. 亞洲大學財務金融學系

摘要

授信為銀行主要資金來源的業務之ㄧ，在消費金融授信競爭激烈與各家銀行蠶食之下，已無過往豐厚之獲利能力，各家銀行逐漸將焦點轉移在企業金融方面，有鑑於此，企業金融授信在違約風險上亦逐漸提高。本研究以 F 銀行企業金融授信放款對象為研究樣本，探討造成違約風險的變數，以及高違約風險行業；應用統計方法之區別分析以及 Logistic Regression 分析，來分別進行探討。實證結果發現，區別分析以及 Logistic Regression 分析所得結果相同，影響違約與否的顯著變數為貸放利率，顯示貸放利率愈高愈容易產生違約風險，呈高度正相關；而製造業第 2 類和零售業則為高違約風險行業。在簽定企業金融授信契約時，因客戶資料以及契約內容不同，貸放利率也跟隨不同，在面對高違約風險客戶時，則必須更謹慎去檢視其財務狀況、擔保品以及信用狀況等可能影響信用風險之因素。

關鍵字：銀行授信、信用風險、區別分析、 Logistic Regression